随着2026年地方两会的召开及省级政府工作报告的发布，各地农信系统深化改革路径也逐渐清晰。记者发现，包括云南、甘肃、宁夏等在内的多地将组建省级农商银行列为2026年重点工作之一。截至目前，已有13家省级联社完成省级法人机构组建，农信社改革加快扩围。对此，业内专家表示，从局部试点到全国铺开，农信系统正通过制度重构告别“小散弱”的传统格局。未来农信社改革将围绕风险化解、机构整合等工作不断深化。

　　集中落地 多地加快农信改革

　　农信社省级整合与改革化险进入集中落地期。1月5日，云南省农村信用社联合社及省内122家农商行、农信社共同发布联合公告，宣布已分别审议通过以新设合并方式组建“云南农村商业银行股份有限公司”（暂定名），标志着云南农信系统正式迈入省级统一法人的全新发展阶段。云南省联社在2026年新年贺词中明确表示，将以重构治理体系、完善管理体制、健全经营机制、提升风控能力、激活发展动能为核心，稳步推进各项改革任务落实落地。

　　无独有偶。今年的甘肃省政府工作报告提出，2026年要巩固中小金融机构改革化险成果，组建运营甘肃农商银行。这是该省对农信改革进度的再次确认。2023年甘肃省政府工作报告提出，有序推进高风险机构化险，稳妥推进农信社改革，组建甘肃农商联合银行。但2025年甘肃将改革模式由联合银行模式更换为统一法人模式，组建甘肃农商银行。

　　与甘肃相似，宁夏回族自治区今年的政府工作报告同样列出农信改革时间表。该地政府工作报告明确，完成全区农商行统一法人改革是2026年重点工作之一。此前，宁夏黄河农村商业银行在2026年新年贺词中表示，2025年宁夏农商行深化改革方案最终获得批复。此外，黑龙江省联社在2026年新年贺词中提及“以省级农商银行组建为契机”，显示该省农信机构改革也提上日程。

　　“从改革模式来看，上述4个省（自治区）均选择全省统一法人模式。”有资深银行业研究人士分析称，2026年开年，上述省（区）的密集部署，释放出明确信号：农信改革已从前期探索、模式争论进入集中落地、攻坚克难的关键时期。“以云南为例，此轮农信改革并非一蹴而就，而是经历了从局部试点到全省推进、从州市整合到省级统筹的渐进过程。”该研究人士解释。

　　除尚未组建省级法人机构的省份外，多个省份还在前期农信社改革的阶段性成果的基础上，提出了继续深化农信社改革的新要求。1月6日，江西金融监管局发布批复显示，同意江西农商联合银行受让玉山农商银行、余干农商银行等15家市县级农商银行股权。其中多家农商行同日获批增加注册资本。就在2025年12月，该行已获批投资合计不超过22.05亿元，参股了上饶、广信等19家农商行，持股比例均不低于5%。2025年12月底，该行又获批受让萍乡农商行持有的上栗农商行8.55%股份，进一步理顺了股权关系。

　　“今年农信社改革工作的重点或聚焦于市级统一法人机构的加速组建。”中国邮政储蓄银行研究员娄飞鹏表示，完善资本补充机制，建设数字化风控平台，强化股东穿透监管与规范公司治理等工作的重要性也将凸显。

　　双轨并进 风险明显压降

　　农村金融的复杂性决定了农信改革无法采取“一刀切”的模式。在监管部门“一省一策”的原则指导下，各地结合自身经济特点、金融基础和改革难度，探索出了不同的改革路径。目前来看，主要有省级农商联合银行和统一法人的省级农商银行这两种模式。

　　统一法人模式，即将全省农信机构整合为“一家银行”，在实现管理集中、风险统一处置、资源高效配置，尤其在化解历史风险、提升资本实力方面具有明显优势。联合银行模式则更注重保持县域法人的独立性，保留了两级法人，通过省级联合银行进行资本补充、科技赋能与业务协调，在减少改革阻力的同时，也更贴合“支农支小、深耕本地”的定位要求。

　　根据国家金融监管总局相关数据统计，截至目前，已有13家省级联社完成省级法人机构组建。其中，浙江、山西、四川、广西、江苏、江西、贵州7省（自治区）选择联合银行模式，辽宁、海南、河南、内蒙古、吉林、新疆采用统一法人模式。

　　在招联首席经济学家、上海金融与发展实验室副主任董希淼看来，我国农信社改革基本坚持“因地制宜”“一省一策”等原则。我国区域经济发展不平衡，各省份农信机构历史、规模、风险、能力参差不齐，不能搞“一刀切”。即便是农商联合银行模式，各地实施情况也不尽相同。如浙江农商联合银行是“自下而上”的模式，而广西农商联合银行是“自上而下”的模式，股权关系完全相反。在组建省级农商银行方面，海南省采取“一步到位”方式，而辽宁省则采取“两步走”方式。有些省份在省农商联合银行之下组建了部分市级农商银行，有些省份则采取“省农商联合银行—县区农商银行”两级架构。

　　在业内专家看来，无论采用哪种模式，经过一系列的改革，近年来我国农信社存量风险明显压降是不争的事实。根据中国人民银行发布的《中国金融稳定报告（2025）》，2025年上半年，中国人民银行对3529家银行机构开展央行金融机构评级。评级结果显示，绝大多数省份存量风险已明显压降，区域金融生态持续优化。农村中小金融机构“红区”银行资产规模占全部参评银行资产规模的比例不足1%。

　　中诚信国际研报认为，近年来区域性中小银行改革化险及合并重组持续推进，中小银行资产质量和资本充足水平有望实现回升。与此同时，经过整合后的中小银行综合金融服务能力、客户资源和品牌效应均将有所提升，进而为其未来业务发展及盈利增长奠定基础。

　　减量提质 服务实体经济

　　在2026年地方政府工作报告中，“深化改革”“减量提质”等表述高频出现。如云南省政府工作报告提出，强化具有硬约束力的金融风险早期纠正机制，稳步推进中小金融机构减量提质。吉林省政府工作报告提出，支持吉林农商行深化改革、健康发展。河南省政府工作报告表示，推动中小金融机构减量提质，大幅压降高风险机构数量。山东省政府工作报告明确，推动农商行、村镇银行改革重组，深化城商行内控风控行动。

　　在业内人士看来，“服务实体、减量提质”将继续成为今年中小银行改革的核心思路。“过去一些农信机构存在业务‘离农脱小’、公司治理‘形似神不似’、风险抵御能力弱等问题。改革就是要扭转这一局面，引导其回归服务本地、服务‘三农’与小微的本源，并在此过程中实现自身的稳健发展。”上述资深银行业研究人士坦言。

　　“总体上，中小银行改革化险思路日渐清晰，‘兼并重组、减量提质’成为主要模式。”上海金融与发展实验室首席专家、主任曾刚表示，推进中小金融机构减量提质，需坚持市场化、法治化原则，从机构整合、风险化解、治理提升、服务优化等方面系统落实。

　　在董希淼看来，中小金融机构“减量提质”是一个“先治标，后治本”，最终迈向高质量发展的过程。当前，高风险机构的数量压降已取得显著成效，为改革化险进一步深化奠定了基础。下一步政策的重点应从“量”的调整，更深层次转向“质”的提升。改革能否成功，关键在于能否通过完善治理激发出中小银行的内生动力，以及能否在整合资源、稳健发展的同时，依然精准、有效地满足实体经济的多元化金融需求。